Fraudă fiscală de proporții descoperită de ANAF: Patru firme au evitat plata TVA și au solicitat rambursări ilegale de milioane de lei

Autoritatea Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a identificat un mecanism sofisticat prin care patru firme interconectate au creat un circuit economic fictiv, folosind facturi și tranzacții inexistente, cu scopul de a evita plata impozitelor și de a obține rambursări ilegale de TVA. Inspectorii antifraudă au reușit să blocheze rambursări în valoare de 19 milioane de lei și au implementat măsuri pentru recuperarea unui prejudiciu total estimat la peste 55 milioane de lei.

ANAF a anunțat că a descoperit o fraudă fiscală semnificativă, cu un mecanism complex prin care patru firme înrudite au creat un circuit economic fals pentru a evita obligațiile fiscale și a obține rambursări ilegale de TVA. Inspectorii din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au constatat că, prin intermediul unor facturi fictive, au fost declarate tranzacții inexistente, variind de la servicii de curățenie la materiale de construcții și echipamente medicale, în valoare totală de sute de milioane de lei.

„Antifrauda ANAF a descoperit un mecanism complex prin care patru firme înrudite între ele au creat un circuit economic fals pentru a evita plata taxelor și a obține ilegal rambursări de TVA.”

Inspectorii din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală – Structura Centrală (D.C.I.C.C.) au identificat un grup de patru societăți care au desfășurat activități ilicite pentru a se sustrage de la înregistrarea, declararea și achitarea obligațiilor fiscale, obținând sume de bani cu titlu de rambursări de la bugetul de stat.

Investigațiile au relevat că a fost creat un circuit economic artificial prin intermediul unui palier format din trei societăți, inițial administrate de persoane aflate în relație de rudenie cu administratorul societății beneficiare a avantajelor fiscale ilegale. Acestea au efectuat următoarele operațiuni:

• Entitatea nr. 1: A emis facturi către societatea beneficiară în sumă totală de 292,7 milioane lei, având ca obiect punerea la dispoziție de personal pentru servicii de curățenie stradală și întreținere spații verzi.
• Entitatea nr. 2: A emis facturi în valoare totală de 10 milioane lei pentru materiale de construcții.
• Entitatea nr. 3: A emis facturi în sumă totală de 22,7 milioane lei pentru materiale de construcții și echipamente medicale.

Pe baza facturilor emise de entitatea nr. 1, societatea beneficiară a dedus TVA în cuantum de peste 46 milioane lei. Ulterior, după obținerea rambursărilor de TVA și inițierea verificărilor antifraudă, aceasta a înregistrat operațiuni de stornare, invocând servicii neefectuate, în sumă totală de 209 milioane lei.

Facturile fictive pentru servicii inexistente și materiale deja utilizate au generat o situație alarmantă. De exemplu, serviciile de curățenie au fost facturate la un preț artificial de peste 10.000 euro/om/lună, deși societatea beneficiară nu avea un contract de prestare a acestor servicii și nu a obținut venituri din astfel de activități. Beneficiarii finali ai acestor servicii ar fi fost Unități Administrativ Teritoriale din Municipiul București.

În ceea ce privește materialele de construcții, acestea au fost achiziționate inițial de entitatea nr. 2 și utilizate în construcția unui imobil, iar echipamentele medicale au fost transmise unei clinici deținute de persoane înrudite cu administratorul societății beneficiare. La finalul anului 2023, atât materialele de construcții, cât și echipamentele medicale au fost refacturate fictiv, deși acestea fuseseră deja furnizate altor entități în perioade fiscale anterioare.

Investigațiile au scos la iveală și mărirea artificială a valorii materialelor de construcții, cu o diferență de peste 15 milioane lei față de valoarea finală a lucrărilor executate, care a fost de 1.173.844 lei.

În urma acestor activități frauduloase, entitățile implicate au acumulat datorii către bugetul de stat de peste 79 milioane lei, neachitate până în prezent. Societatea beneficiară a solicitat rambursări de TVA în cuantum total de peste 32 milioane lei, pe baza unor operațiuni fictive.

Inspectorii antifraudă au instituit măsuri asigurătorii asupra activelor identificate ale societății, iar investigațiile continuă pentru a descoperi și alte entități implicate în acest mecanism fraudulos.

Imaginea utilizată în acest articol a fost preluata de pe site-ul Digi24 și poate fi vizualizată direct aici.